【2026年住宅ローン控除・完全整理】 知らないまま家を建てると、数百万円を失う時代に入りました

こんにちは。
明工建設の仁藤です。

家づくりを考え始めた方から、最近よく聞かれる質問があります。

「住宅ローン控除って、結局どうなったんですか？」
「2025年で終わるって聞いたけど、本当ですか？」
「省エネ住宅じゃないと損をするって本当？」

結論から言います。
2026年以降の住宅ローン控除は、“知っている人だけが正しく使える制度”に進化しました。

そしてもう一つ。
性能と立地を間違えると、控除そのものが使えない時代に入っています。

今回は、令和8年度（2026年度）税制改正大綱をベースに、
住宅のプロとして「数字の裏側」まで含めて、正確に解説します。

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住宅ローン控除は「2030年まで延長」されました

まず、多くの方が誤解しているポイントから。

住宅ローン控除は
2026年で終わるどころか、2030年（令和12年）まで延長されています。

✔ 控除率：年末ローン残高の0.7％
✔ 所得税から控除
✔ 引ききれない分は住民税からも一部控除
✔ 年収2,000万円以下が対象

ここまでは「大きな変更はなし」です。

ただし――
“誰でも同じ条件で使える制度”ではなくなりました。

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控除期間は「住宅の性能」で決まります

2026年以降、最も重要なのはここです。

■ 13年間控除できる住宅

以下の住宅は、13年間ローン控除を受けられます。

• 新築住宅

• 新築未使用住宅

• ZEH水準など省エネ性能を満たす住宅

• 条件を満たした買取再販住宅

つまり国は、はっきりとこう言っています。

「省エネ性能の低い住宅は、長く優遇しません」

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■ 10年間に短縮されるケース

• 省エネ基準を満たさない既存住宅

• 住宅取得を伴わないリフォームのみ

同じ金額の家を買っても、
性能が違うだけで“3年分の控除差”が生まれるということです。

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借入限度額は「家の性能」でここまで違う

2026年以降、住宅ローン控除は
**「建物の性能評価＝お金の評価」**になっています。

同じローン控除率0.7％でも、
土台となる金額が違えば、戻ってくるお金は大きく変わります。

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床面積40㎡でもOK。ただし“条件付き”

今回の改正で、地味だけど重要な変更があります。

✔ 床面積要件が 50㎡ → 40㎡に緩和

ただし、

• 床面積40〜50㎡の場合

• 合計所得1,000万円以下が条件

つまり、
コンパクト住宅・平屋・小さな住まいを選ぶ人には追い風ですが、
誰でも無条件ではありません。

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子育て世帯・若年世帯は「さらに優遇」

2026年改正では、

• 子育て世帯

• 若年夫婦世帯

について、借入限度額の上乗せ措置が拡充されています。

しかも今回は
新築だけでなく、一定条件の既存住宅にも対象拡大。

「中古住宅＋性能リノベーション」という選択肢が、
税制的にも現実的になってきました。

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実は一番重要な変更

災害リスクのある土地は「控除対象外」になる可能性

今回の改正で、国が初めて明確に示したことがあります。

👉 災害レッドゾーン（例：土砂災害特別警戒区域）では、住宅ローン控除の対象外になる場合がある

これは非常に大きなメッセージです。

「家を建てる自由」は尊重する
でも
「税金で後押しはしない場所」がある

という意思表示です。

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仁藤が考える「これからの家づくりの答え」

2026年以降の住宅ローン控除を整理すると、
国が示している方向性はとてもシンプルです。

• 性能が高い家

• 災害に強い立地

• エネルギーを無駄にしない暮らし

これらを選んだ人だけを、長く・厚く支援する。

逆に言えば、

「安いから」
「今だけ良さそうだから」

という理由だけで家を選ぶと、
10年、20年後に“静かな損”が積み重なっていく時代です。

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住宅ローン控除は「おまけ」ではない

私はいつもお客様にこうお伝えしています。

住宅ローン控除は、
「もらえたらラッキーな制度」ではありません。

**最初から計算に入れて、家づくりを設計すべき“前提条件”**です。

そしてその前提は、
2026年を境に、確実に変わりました。

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正しい情報を知った人から、家づくりは楽になります

不安を煽るつもりはありません。
でも、知らずに損をする人を増やしたくもありません。

もし、

• 自分たちの場合、いくら控除が使えるのか

• どの性能レベルが最適なのか

• 立地は問題ないのか

一つでも気になることがあれば、
数字を一緒に整理するだけでも価値があります。

家づくりは、建てる前に9割決まります。
そしてその9割は「情報」です。

ご縁を大切に唯一無二の家づくり

おかげさまでありがとうございます。